DOCZINS Konkret
Rechenaufgaben für deinen Berateralltag
(Alle 2 Wochen eine neue Aufgabe!)
Anpassung von Gehalt, Lohn oder Bezügen
Gerade zum Jahresende stellt sich oft die Frage, ob Mitarbeiter XY eine Sonderzuwendung und/oder eine Einkommensanpassung erhalten soll. Welche Auswirkungen das hat und wie sich verschiedene Szenarien gestalten lassen – dabei kann dich der Doc%Zins optimal unterstützen. Behalte dabei stets auch die übrigen Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter derselben Funktionsgruppe im Blick. Auch die betriebliche Altersvorsorge kann hier wertvolle Orientierung und sinnvolle Entscheidungskriterien liefern. Lass uns gemeinsam eine realistische Situation durchrechnen. Los geht’s!
Dein Kunde Schulze, Geschäftsführer mit 40 Mitarbeitenden, kommt mit folgendem Anliegen zu dir:
„Ich kann bestimmte Mitarbeitende nur noch über das Gehalt im Unternehmen halten. Ich denke an eine einmalige Sonderzahlung sowie an eine jährliche oder zweijährliche Gehaltsanpassung. Ich habe zwei Mitarbeitende mitgebracht: Mitarbeiter 2 wurde damals gut eingestellt, Mitarbeiter 1 liegt dagegen im Vergleich zurück. Ich muss jetzt etwas tun.“
Ziel ist es, MA1 an MA 2 gehaltstechnisch anzunähern. Das aber nicht in einem Ruck. Inflation ist nicht zu beachten. Es geht um die Sozialverträglichkeit innerhalb der Funktionsgruppe unter Berücksichtigung des Alters.
Die Ausgangsdaten lauten wie folgt:
Level 1 - Grundlegende Rechenkenntnisse
Frage im Beratungsgespräch + Lösung+ Ergebnisse:
Kann der Chef bei MA 1 eine Gehaltsanpassung um 2 % plus die Anpassung des Gehaltes von 500 Euro vornehmen, so dass das Gehalt von MA2 in 18 Jahren nicht getoppt wird?
Lösung: Ja, kann er. In der Praxis werden Sie mit den Anpassungen und den prozentualen Bezüge-Anpassung spielen müssen!
Anmerkung: Der Chef zahlt über 18 Jahre mal schnell 323.754,16 Euro zusätzlich. Diese Zahl muss auch immer mit erwähnt und auch verdient werden.
An dieser Stelle ließe sich das Beispiel weiter vertiefen, du hast aber in diesem Bereich sicher schon ein paar weitere Ideen. Wechseln wir daher zu einer weiteren Fragestellung des Kunden.
Frage im Beratungsgespräch + Lösung+ Ergebnisse:
Wenn ich nun 500 Euro Gehaltsanpassung sofort vornehme und dann zweijährig 4 % Bezüge-Anpassung, verändert sich dann das Ergebnis?
Anmerkung: Jahr 2026 = 4 %, Jahr 2027 = Nullrunde, Jahr 2028= 4 % usw.
Kann das der Doc%Zins überhaupt?
Ja, der Doc%Zins kann die Aufgabe lösen. Entscheidend sind nur die Jahre der Anpassung als Zahl für Jahre. Das Schaubild unterstreicht die Zahl noch einmal. Es sind demnach 9 Jahre. In den anderen Jahren passiert nichts.
Zurück zur Frage 2: Wenn ich nun 500 Euro Gehaltsanpassung sofort vornehme und dann zweijährig 4 % Bezüge-Anpassung, verändert sich dann das Ergebnis?
Lösung: Auch hier -Ja, kann er. Nach 18 Jahren beträgt das Gehalt 4.981,59 Euro. Eine minimale Abweichung. Mit 4,04 % Anpassung wäre der Chef bei einer Punktlandung nach 18 Jahren. Zurück zur Entwicklung.
Jahr Gehalt
0 3.500,00€
2 3.500 × 1,04 = 3.640,00 Euro
4 3.640 × 1,04 = 3.785,60 Euro
6 3.785,60 × 1,04 = 3.937,02 Euro
8 3.937,02 × 1,04 = 4.094,50 Euro
10 4.094,50 × 1,04 = 4.258,28 Euro
12 4.258,28 × 1,04 = 4.428,61 Euro
14 4.428,61 × 1,04 = 4.605,76 Euro
16 4.605,76 × 1,04 = 4.789,99 Euro
18 4.789,99 × 1,04 = 4.981,59 Euro
Zusammenfassung:
Ausgangsgehalt: 3.500 Euro
Gehalt nach 18 Jahren: 4.981,59 Euro
Gehaltserhöhung insgesamt: 1.481,59 Euro
Steigerung: 42,33 %
1. Kann der Chef bei MA 1 eine Gehaltsanpassung um 2 % plus die Anpassung des Gehaltes von 500 Euro vornehmen, so dass das Gehalt von MA2 in 18 Jahren nicht getoppt wird?
2. Wenn ich nun 500 Euro Gehaltsanpassung sofort vornehme und dann zweijährig 4 % Bezüge-Anpassung, verändert sich dann das Ergebnis?
Lösung: Ja, kann er. In der Praxis werden Sie mit den Anpassungen und den prozentualen Bezüge-Anpassung spielen müssen!
Anmerkung: Der Chef zahlt über 18 Jahre mal schnell 323.754,16 Euro zusätzlich. Diese Zahl muss auch immer mit erwähnt und auch verdient werden.
An dieser Stelle ließe sich das Beispiel weiter vertiefen, du hast aber in diesem Bereich sicher schon ein paar weitere Ideen. Wechseln wir daher zu einer weiteren Fragestellung des Kunden.
Level 2 - Gesteigertes Kompetenz-Level
Da Paul die Vielfalt liebt, bittet er um Erstellung einer vollständigen Übersicht zu nachfolgenden Werten: Sie ändern lediglich die einzelnen Werte (Laufzeit, Zins) und berechnen die gesuchten Werte in der Tabelle:
Hinweis: Rechnen Sie gern die einzelnen Spalten durch.
exemplarisch an dem hinterlegten Wert: 2.997,75 Euro. Lassen Sie Steuern und Kosten nie außen vor!
Wir treffen dazu eine Annahme. Entscheidend ist die individuelle Situation des Kunden. In unserem Fall rechnen wir mit 20 % für Kosten und anfallende Steuern. Lassen Sie uns die Zahl aus der vorausgehenden Tabelle beispielhaft entnehmen und ordnungsgemäß berechnen (roter Rahmen).
Wert für 6 % Nominalzins und Kapitalverzehr über 30 Jahre = 2.997,75 Euro
Berechnung: 2.997.75 Euro – 20% = 2.398,20 Euro
20 % sind 599,55 Euro (Kosten und Steuern).
Der Nominal-Zins ändert sich von 6% auf 4,04%. Der Zins wird durch Kosten und Steuern um ca. 33 % reduziert.
1. Wie hoch ist der Effektivzins der Gesamt-Finanzierung (TA-Darlehen + LV) ? 6,30 %
Dazu müssen wir die Teilelemente der Aufgabe zusammenführen:
Hinterlegen wir nun diese Ausgangswerte in Doc%Zins:
Fazit: Eine LV-Finanzierung ist zu teuer, nutzt man 522,83 € unmittelbar in einem Annuitätendarlehen mit einem Sollzins von 4,33% fest über die gesamte Laufzeit. Der Finanzierungsnehmer ist früher fertig und spart viel Geld. In der Vergangenheit musste auch oft die LV-Summe nachjustiert werden, da mit der Gesamtüberschussbeteiligung gerechnet wurde, welche sich dann oft nicht einstellte. Am Ende viel Stress für alle Seiten.
Level 3 - Absoluter Finanzprofi
Weitere Angaben zum Riester-Angebot Frau Ladwig
Frau Ladwig, Monika: geb. 24.02.1973 / Hessen
Vertragsbeginn: 01.09.2025 / Nachzahlung der Beiträge für das gesamte Jahr
Zahlbeitrag: mtl. 160,42 Euro
Aufschubdauer: 16 Jahre / aus Vereinfachungsgründen
Garantierente: 95,99 Euro monatlich
Gesamtrente: 162,26 Euro monatlich
1. Wie hoch ist der erreichte Effektivzinssatz des Vertrages bei der Betrachtung der Garantie-Rente?
Ergebnisse nach 10 Jahren: -7,57%, 15 Jahren: -2,73 %, 20 Jahren: -0,52%
2. Wie hoch ist der erreichte Effektivzinssatz des Vertrages bei der Betrachtung der Gesamt-Rente?
Ergebnisse nach 10 Jahren: -7,57%, 15 Jahren: -2,73 %, 20 Jahren: -0,52% I wie Rechenweg 1
3. Wie lange müsste Frau Ladwig die Rente beziehen, um auf eine Rendite von 3,34 % zu kommen?
Ergebnis: 35 Jahre = > herangetastet über Hinterlegung Periode 2 – Fau Ladwig müsste sehr alt werden.
Wir wechseln in den Cashflow-Modus
Bitte alle Werte in der Belegung belassen. Wir ändern lediglich den Perioden2-Wert auf 15/ 20 Jahre.
