DOCZINS Konkret
Rechenaufgaben für deinen Berateralltag
(Alle 2 Wochen eine neue Aufgabe!)
Technikleasing aus Arbeitnehmersicht
Das Thema Technikleasing ist nicht neu. Verschiedene Möglichkeiten und Anbieter machen den Markt oft undurchdringbar. Macht es Sinn zu leasen und anschließend zu kaufen oder ist dem privaten Einmalkauf Vorfahrt zu gewähren? Schauen wir auf die dargestellte Situation und fangen an zu rechnen. Die Aufgabe ist zeitlos und lässt sich auch in unterschiedlichen Größen auf die kommenden Jahre übertragen. Wichtig sind immer die ausgewiesenen Parameter.
Grundsatzfrage: Selber kaufen oder leasen und anschließend kaufen?
Level 1 - Grundlegende Rechenkenntnisse
Wie ist das Leasing aus Sicht des Arbeitnehmers (ohne Kaufoption am Ende) zu werten?
Wir betrachten nur die nackten Zahlen, nicht die qualitativen oder steuerlichen Gegebenheiten.
Die Rendite ist negativ. Das bedeutet: Der Arbeitnehmer zahlt in den 2 Jahren weniger aus seinem Nettolohn als ihn ein Kauf des Artikels bei gleichen UVP in der Praxis kostet.
Zahlungen des AN netto: 24 Raten x 5,95 Euro = 142,80 Euro, UVP 249 Euro
106,20 Euro ist die Ersparnis = ausgewiesene Zahl im Angebot. Lohnt sich also.
Wie ist das Leasing aus Sicht des Arbeitnehmers (mit Kaufoption am Ende) zu werten? Wir nehmen den Extremfall an und gehen davon aus, dass der Anbieter 4 Monats-Bruttoraten für die Übernahme verlangt
Zahlungen des AN netto: 24 Raten x 5,95 Euro = 142,80 Euro + 36,64 Euro = 179,44 Euro zu UVP 249 Euro
69,56 Euro ist die Ersparnis = Bitte mit aktuellen Angeboten zum Produkt immer vergleichen!
Auch der Kauf des Artikels am Ende lohnt sich.
1. Kann der Chef bei MA 1 eine Gehaltsanpassung um 2 % plus die Anpassung des Gehaltes von 500 Euro vornehmen, so dass das Gehalt von MA2 in 18 Jahren nicht getoppt wird?
2. Wenn ich nun 500 Euro Gehaltsanpassung sofort vornehme und dann zweijährig 4 % Bezüge-Anpassung, verändert sich dann das Ergebnis?
Lösung: Ja, kann er. In der Praxis werden Sie mit den Anpassungen und den prozentualen Bezüge-Anpassung spielen müssen!
Anmerkung: Der Chef zahlt über 18 Jahre mal schnell 323.754,16 Euro zusätzlich. Diese Zahl muss auch immer mit erwähnt und auch verdient werden.
An dieser Stelle ließe sich das Beispiel weiter vertiefen, du hast aber in diesem Bereich sicher schon ein paar weitere Ideen. Wechseln wir daher zu einer weiteren Fragestellung des Kunden.
Level 2 - Gesteigertes Kompetenz-Level
Da Paul die Vielfalt liebt, bittet er um Erstellung einer vollständigen Übersicht zu nachfolgenden Werten: Sie ändern lediglich die einzelnen Werte (Laufzeit, Zins) und berechnen die gesuchten Werte in der Tabelle:
Hinweis: Rechnen Sie gern die einzelnen Spalten durch.
exemplarisch an dem hinterlegten Wert: 2.997,75 Euro. Lassen Sie Steuern und Kosten nie außen vor!
Wir treffen dazu eine Annahme. Entscheidend ist die individuelle Situation des Kunden. In unserem Fall rechnen wir mit 20 % für Kosten und anfallende Steuern. Lassen Sie uns die Zahl aus der vorausgehenden Tabelle beispielhaft entnehmen und ordnungsgemäß berechnen (roter Rahmen).
Wert für 6 % Nominalzins und Kapitalverzehr über 30 Jahre = 2.997,75 Euro
Berechnung: 2.997.75 Euro – 20% = 2.398,20 Euro
20 % sind 599,55 Euro (Kosten und Steuern).
Der Nominal-Zins ändert sich von 6% auf 4,04%. Der Zins wird durch Kosten und Steuern um ca. 33 % reduziert.
1. Wie hoch ist der Effektivzins der Gesamt-Finanzierung (TA-Darlehen + LV) ? 6,30 %
Dazu müssen wir die Teilelemente der Aufgabe zusammenführen:
Hinterlegen wir nun diese Ausgangswerte in Doc%Zins:
Fazit: Eine LV-Finanzierung ist zu teuer, nutzt man 522,83 € unmittelbar in einem Annuitätendarlehen mit einem Sollzins von 4,33% fest über die gesamte Laufzeit. Der Finanzierungsnehmer ist früher fertig und spart viel Geld. In der Vergangenheit musste auch oft die LV-Summe nachjustiert werden, da mit der Gesamtüberschussbeteiligung gerechnet wurde, welche sich dann oft nicht einstellte. Am Ende viel Stress für alle Seiten.
Level 3 - Absoluter Finanzprofi
Weitere Angaben zum Riester-Angebot Frau Ladwig
Frau Ladwig, Monika: geb. 24.02.1973 / Hessen
Vertragsbeginn: 01.09.2025 / Nachzahlung der Beiträge für das gesamte Jahr
Zahlbeitrag: mtl. 160,42 Euro
Aufschubdauer: 16 Jahre / aus Vereinfachungsgründen
Garantierente: 95,99 Euro monatlich
Gesamtrente: 162,26 Euro monatlich
1. Wie hoch ist der erreichte Effektivzinssatz des Vertrages bei der Betrachtung der Garantie-Rente?
Ergebnisse nach 10 Jahren: -7,57%, 15 Jahren: -2,73 %, 20 Jahren: -0,52%
2. Wie hoch ist der erreichte Effektivzinssatz des Vertrages bei der Betrachtung der Gesamt-Rente?
Ergebnisse nach 10 Jahren: -7,57%, 15 Jahren: -2,73 %, 20 Jahren: -0,52% I wie Rechenweg 1
3. Wie lange müsste Frau Ladwig die Rente beziehen, um auf eine Rendite von 3,34 % zu kommen?
Ergebnis: 35 Jahre = > herangetastet über Hinterlegung Periode 2 – Fau Ladwig müsste sehr alt werden.
Wir wechseln in den Cashflow-Modus
Bitte alle Werte in der Belegung belassen. Wir ändern lediglich den Perioden2-Wert auf 15/ 20 Jahre.
